什么是退休金？

退休金是澳洲政府强制设立的一项储蓄计划，旨在帮助人们在退休后能有足够的钱来维持生活，它就像一个专门为退休设立的、长期投资的“储蓄罐”。

澳洲 superannuation
（图片来源网络，侵删）

核心特点：

  • 强制性： 雇主必须为符合条件的雇员缴纳退休金。
  • 税务优惠： 向退休金账户供款和退休金的投资收益都享受非常优惠的税务待遇。
  • 长期性： 资金通常要等到退休后才能领取。

退休金如何运作？

供款

退休金的来源主要有以下几个部分：

a) 雇主供款 这是最主要的部分，根据法律,雇主必须为其雇员支付退休金。

  • 缴纳比例： 截至2025年7月1日）的最低缴纳比例为 雇员工资的11%，并且这个比例在未来几年会逐步提高（到2025年7月达到11%）。
  • 缴纳频率： 至少每三个月支付一次。
  • 计算基数： 通常是雇员的普通收入，但不包括加班费、某些奖金等，这个基数有一个上限（称为“Maximum Contribution Base”，每年会调整，2025-24财年是约$61,220）。
  • 例子： 如果你年薪$80,000，你的雇主每个季度至少要为你存入 $80,000 * 11% / 4 = $2,200。

b) 个人供款 你也可以自愿向自己的退休金账户存钱，这是非常有价值的,因为可以享受税务优惠。

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  • 税前供款： 从你的税前收入中拿出一部分存入退休金，这部分在存入时可以享受税收抵免，税率通常低于你的个人所得税率,非常适合高收入者。
  • 税后供款： 用你税后收入（已经交过税的钱）存入退休金，虽然存入时不能抵税，但退休金账户里的投资未来增长和最终提取时通常是免税的,所以长期来看非常划算。

c) 政府供款

  • 政府退休金保障： 如果你个人供款达到一定数额，政府会给你一笔奖金作为奖励，对于低收入者，政府会根据你的收入情况，向你的退休金账户存入最多$575的额外资金。
  • 首次置业者储蓄计划： 首次购房者可以从自己的退休金账户中免税提取最多$30,000（$15,000来自个人，$15,000来自配偶）来买房。
  • 退休金工作测试： 达到特定年龄（目前是67岁）后，如果你有工作收入，仍然可以向退休金账户供款,并享受税务优惠。

投资

你存入退休金的钱不会躺在账户里不动，而是会被基金管理者拿去投资，以实现长期增值,常见的投资选项包括：

  • 现金： 风险最低,但增长也最慢。
  • 固定利息/债券： 风险和回报中等。
  • 股票/上市基金： 风险和回报较高。
  • 房地产： 通过房地产投资信托基金等方式投资。
  • 混合型： 以上几种的组合，如“增长型”、“平衡型”等。

你可以根据自己的年龄和风险偏好来选择最适合的投资策略。

何时以及如何领取退休金？

当你满足特定条件时，就可以开始领取退休金了,领取方式非常灵活。

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领取条件：

  1. 达到“ preservation age”（保留年龄）：这个年龄取决于你的出生年份，从55岁到67岁不等，可以查询 Australian Taxation Office (ATO) 网站 确认你的具体年龄。
  2. 并且满足以下至少一个条件：
    • 永久离开澳洲。
    • 年满60岁。
    • 因严重疾病或残疾无法工作。
    • 达到退休过渡阶段（通常在保留年龄和60岁之间）。

领取方式：

  • 一次性提取： 将账户里的全部或部分钱一次性取出。注意： 一次性提取的金额如果超过你的“低税门槛”（Low-tax threshold），超过部分需要缴纳高达32%的税,非常不划算。
  • 退休金收入账户： 这是最流行的方式，你将退休金转入一个专门的“收入账户”，然后定期从中领取一笔钱（如每月、每季度）作为生活来源，这种方式可以享受免税待遇。
    • 定期收入流： 每月领取固定金额。
    • 账户型养老金： 资金继续投资，你可以根据自己的需要随时取款，取出的部分需要缴税（但通常很低）。
  • 转换为一个年金： 你将一笔钱支付给一家保险公司，然后保险公司在未来定期（如每月）给你发一笔固定的钱，直到你去世,这种方式可以提供终身收入保障。

退休金的关键优势

  1. 复利效应： 越早开始，时间越长,复利的威力就越惊人。
  2. 税务优惠： 这是最核心的优势，无论是存入还是投资增长,都比放在个人银行账户里划算得多。
  3. 雇主强制供款： 相当于一份“免费的午餐”，是强制储蓄,为你的退休生活打下基础。
  4. 灵活性： 领取方式多样,可以适应不同人的退休规划。

重要注意事项

  1. 选择你的退休金基金： 你有权选择自己的退休金基金，不同的基金在投资回报、费用和保险方面差异很大，如果雇主没有提供选择，或者你未作选择，你的钱会进入政府的MySuper产品,建议定期比较和更换到更好的基金。
  2. 了解费用： 退休金账户的管理费会直接侵蚀你的投资回报，要关注“费用率”（Fee Ratio）,选择费用合理的基金。
  3. 保险： 大多数退休金账户都包含默认的保险，如人身寿险、伤残险和收入保障险，保费会从你的退休金账户中直接扣除，这是一个非常便宜的保险渠道，但需要定期检查保额是否足够,以及是否真的需要。
  4. 合并退休金账户： 很多人一生中会换多个工作，导致拥有多个退休金账户，这可能会产生不必要的费用，可以考虑将它们合并到一个账户中,便于管理和节省费用。

如何管理你的退休金？

  • 查询账户： 你可以通过 MyGov 账户登录 Australian Taxation Office (ATO) 的网站,查看所有退休金账户的总余额和供款记录。
  • 查找“丢失”的退休金： 如果你怀疑有“丢失”的旧退休金，可以在 ATO 网站上使用 SuperSeeker 工具进行查找。
  • 寻求专业建议： 如果你的退休金金额较大，或者对复杂的策略（如税前供款、养老金转换等）不确定，强烈建议咨询持牌的财务顾问。

澳洲的退休金制度是一个强大且为民众着想的长期储蓄工具，理解其运作方式，主动管理好自己的退休金账户，充分利用其税务优惠，对于确保你拥有一个舒适、有尊严的退休生活至关重要。